Seminario de Especialización en Actividades Vulnerables y Cumplimiento LFPIORPI

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Estándares internacionales. Recomendaciones de GAFI

1.1 El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y su rol global.

1.2 Las 40 Recomendaciones: Estructura, alcance y cumplimiento.

1.3 El Enfoque Basado en Riesgo a nivel país.

1.4 Análisis detallado de las recomendaciones clave para las APNFD (Actividades Vulnerables).

Identificar las 40 Recomendaciones del GAFI y clasificar las principales obligaciones que imponen a los países y a las entidades reportantes, haciendo especial énfasis en las recomendaciones relevantes dirigidas a las APNFD (Actividades Vulnerables): R.10,11,12,15,17,18,19, 20 y 20, así como la R.28 (Regulación y supervisión) y R.35 (Sanciones).

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Instrumentos internacionales en materia de PLD y Compliance

2.1 Convención de Viena (1988): Tráfico ilícito de estupefacientes.

2.2 Convención de Palermo (2000): Delincuencia organizada transnacional.

2.3 Convención de Mérida (2003): Combate a la corrupción.

2.4 Directrices de Compliance de organismos multilaterales (Grupo de Egmont, Comité de Basilea).

2.5 Armonización internacional e impacto directo en el marco normativo mexicano.

2.6 Recomendaciones de GAFI y su correlación con el marco jurídico mexicano.

2.7 Puntos finos de la reforma a la LFPIORPI a la luz de los instrumentos internacionales.

Distinguir los principales instrumentos jurídicos internacionales aplicables a la PLD/FT (incluyendo las Convenciones de Viena, Palermo y Mérida), así como las directrices de compliance emitidas por organismos multilaterales, relacionándolos con las obligaciones vigentes en México.

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Tratamiento para el combate al financiamiento del  terrorismo

3.1 Definición, evolución y financiamiento del terrorismo (FT).

3.2 Diferencias estructurales entre Lavado de Dinero (LD) y FT: origen, destino, cuantía y motivación, así como de  sus tipologías.

3.3 Resoluciones del Consejo de Seguridad de la ONU (CSNU): R.1267 y R.1373.

3.4 Obligaciones de congelamiento inmediato de activos en México y la Lista de Personas Bloqueadas (LPB).

Analizar el delito de financiamiento al terrorismo y los estándares internacionales para su combate; diferenciar el financiamiento al terrorismo del lavado de dinero en cuanto a origen, destino, cuantía y motivación, así como sus  tipologías; e identificar las obligaciones de congelamiento de activos derivadas de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de la ONU y su implementación en el marco normativo mexicano.

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Evaluación Nacional de Riesgos

4.1 Antecedentes y metodología de la Evaluación Nacional de Riesgos (ENR) de México.

4.2 Principales amenazas, vulnerabilidades y consecuencias identificadas.

4.3 Sectores y Actividades Vulnerables clasificados con mayor nivel de riesgo.

4.4 Incorporación de los hallazgos de la ENR en el diseño y actualización de la Matriz de Riesgo institucional.

Explicar la metodología y los hallazgos de la Evaluación Nacional de Riesgos (ENR) de México para interpretar los sectores y vulnerabilidades identificados como prioritarias, aplicando dicha información en el diseño, actualización y análisis práctico de la matriz de riesgos institucional.

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Metodología con un Enfoque Basado en Riesgos para Actividades Vulnerables

5.1 Fundamentos normativos del Enfoque Basado en Riesgos (EBR) en México.

5.2 Fases clave del diseño metodológico: Identificación, Medición, Mitigación y Monitoreo.

5.3 Indicadores y factores de riesgo obligatorios: Clientes, Productos/Servicios, Geografía y Canales de distribución.

5.4 Estructuración de mitigantes y planes de acción preventivos.

Analizar la regulación, metodologías y exigencias normativas vigentes para la correcta elaboración de un Enfoque Basado en Riesgos (EBR) aplicado a las Actividades Vulnerables.

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Delito ORPI y Delitos Especiales

6.1 El Artículo 400 Bis del Código Penal Federal: Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (ORPI).

6.2 Elementos constitutivos del tipo penal, autoría y participación.

6.3 El conocimiento de la ilicitud del origen o producto de los recursos, derechos o bienes como elemento normativo del tipo, así como su acreditamiento.

6.4 Agravantes de responsabilidad del delito

6.5 Relación de los delitos precedentes con la gestión interna de alertas y reportes regulatorios.

6.6 Análisis de los delitos especiales previstos expresamente en la LFPIORPI.

6.7 La incorporación de la comisión culposa como elemento de responsabilidad penal.

Realizar un análisis práctico de los delitos especiales previstos en la LFPIORPI y describir los elementos constitutivos del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (ORPI) conforme al artículo 400 Bis del Código Penal Federal, distinguiéndolo de figuras afines para optimizar la gestión de alertas y reportes regulatorios.

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Estructura General de la LFPIORPI. Principales obligaciones que impone la LFPIORPI:

Sesión 1

7.1 Antecedentes, objeto y naturaleza de la LFPIORPI.

7.2 Estructura general de la ley, su Reglamento y las Reglas de Carácter General; ordenamientos supletorios.

7.3 El Padrón de Actividades Vulnerables: Trámites de Alta, Registro, Actualización y Baja.

7.4 El Encargado de Cumplimiento: Perfil, designación, responsabilidades y obligaciones principales.

Comprender el marco introductorio, el objeto y la estructura general de la LFPIORPI, abordando los antecedentes, ordenamientos supletorios, los trámites de alta, registro, actualización y baja del Padrón, así como las obligaciones clave de la figura del Encargado de Cumplimiento.

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Estructura General de la LFPIORPI. Principales obligaciones que impone la LFPIORPI:

Sesión 2

8.1 Regulación en la etapa del inicio de la relación comercial con el cliente.

8.2 Política de Conocimiento del Cliente e Identificación (KYC).

8.3 Consultas en listas de control y análisis de riesgo previo a la aceptación.

8.4 Integración y actualización de expedientes según los Anexos de las Reglas de Carácter General.

8.5 La adopción de medidas simplificadas de identificación

8.6 Diferencia y relación práctica entre los conceptos de Relación de Negocios y Grupo Empresarial, así como las obligaciones relativas

Estudiar la regulación, implicaciones normativas y mejores prácticas en el inicio de la relación entre el sujeto obligado y el cliente. Se analizarán los procedimientos de conocimiento e identificación del cliente, revisión de listas, construcción y actualización de expedientes según los Anexos de las Reglas de Carácter General, y la aplicación práctica de los conceptos de Relación de Negocios y Grupo Empresarial.

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Estructura General de la LFPIORPI. Principales obligaciones que impone la LFPIORPI:

Sesión 3

9.1 Definición y estándares internacionales sobre el Beneficiario Controlador (BC).

9.2 Regulación del BC en la LFPIORPI y sus diferencias con el Código Fiscal de la Federación (CFF).

9.3 Metodología práctica y aplicación de las "pruebas en cascada" para identificar al BC.

9.4 Integración del BC en los expedientes de debida diligencia de Actividades Vulnerables; disposiciones vigentes de la Secretaría de Economía.

Analizar de forma práctica la regulación del Beneficiario Controlador (BC) a partir de los estándares internacionales y el marco de la LFPIORPI. Se examinará la aplicación de las pruebas en cascada para su determinación, su integración en la debida diligencia del cliente y, en su caso, las reglas vigentes de la Secretaría de Economía para su registro.

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Estructura General de la LFPIORPI. Principales obligaciones que impone la LFPIORPI:

Sesión 4

10.1 Personas Políticamente Expuestas (PPE): Definición, clasificación y medidas de debida diligencia intensificada.

10.2 Plazos obligatorios para la conservación de la información y documentación.

10.3 Restricción del uso de efectivo: Umbrales de prohibición, cómputos y penalidades por incumplimiento.

10.4 Regulación de Entidades Colegiadas para el cumplimiento acumulado.

10.5 Régimen de reserva, confidencialidad y manejo seguro de la información sensible.

Analizar la regulación y el tratamiento de las obligaciones vinculadas a las Personas Políticamente Expuestas (PPE); revisar los plazos normativos de conservación de información, la prohibición del uso de efectivo, la regulación de las entidades colegiadas y las restricciones en la reserva y manejo de la información.

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Juegos, Concursos y Sorteos / Tarjetas e Instrumentos de almacenamiento de valor monetario / Cheques de Viajero. Teoría y práctica

11.1 Análisis dogmático- jurídico de las Fracciones I, II y III del Artículo 17 de la LFPIORPI.

11.2 Metodología para la determinación de umbrales específicos de identificación y umbrales de aviso y momentos de realización del acto u operación para estos sectores.

11.3 Estudio de las políticas operativas de debida diligencia e integración de expedientes sectoriales.

11.4 Caso práctico: Monitoreo de operaciones para la presentación de avisos en el Portal del SPPLD.

Analizar la regulación específica de estas actividades vulnerables para desarrollar estrategias efectivas de debida identificación del cliente y asegurar la correcta presentación de los avisos e informes correspondientes ante la autoridad.

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Mutuos, Préstamos y Créditos y Comercialización de Metales Preciosos. Teoría y práctica

12.1 Análisis normativo de las Fracciones IV y V del Artículo 17 de la LFPIORPI.

12.2 Peculiaridades operativas en mutuos, préstamos y créditos celebrados por entidades no financieras.

12.3 Regulación de la compraventa habitual de metales preciosos, piedras preciosas y joyería.

12.4. Aspectos operativos y prácticos que impactan en la realización de la Actividad Vulnerable.

12.5 Umbrales de aviso, casuística sectorial y errores recurrentes en el llenado de formatos.

12.6. Metodología practica para el correcto llenado de avisos.

12.7. Análisis de los criterios interpretativos, emitidos por la Unidad de Inteligencia Financiera.

Estudiar el marco normativo concreto de estas actividades vulnerables con el fin de implementar criterios precisos para la identificación de clientes y la adecuada integración y envío de sus avisos regulatorios.

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Construcción, Desarrollo Inmobiliario, Intermediación, Venta de Inmuebles, Recepción de Recursos para Desarrollo y Arrendamiento 1/2. Teoría y práctica

13.1 El sector inmobiliario frente a la LFPIORPI (Análisis de las Fracciones XII y XV del Art. 17).

13.2 Obligaciones específicas para constructores, desarrolladores e intermediarios inmobiliarios.

13.3 Criterios de identificación de clientes, copropietarios, fideicomisarios y partes relacionadas.

13.4 Umbrales de identificación y aviso aplicables a la transmisión de derechos reales sobre inmuebles.

Examinar la regulación aplicable al sector inmobiliario y de arrendamiento (Parte 1) para dotar al participante de herramientas prácticas que permitan identificar correctamente a los usuarios y cumplir con la presentación de avisos en tiempo y forma.

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Construcción, Desarrollo Inmobiliario, Intermediación, Venta de Inmuebles, Recepción de Recursos para Desarrollo y Arrendamiento 2/2. Teoría y práctica

14.1 Regulación de la recepción de recursos para el desarrollo inmobiliario.

14.2 Operaciones de arrendamiento de inmuebles: Reglas de acumulación, umbrales e identificación.

14.3 Tipologías de la UIF aplicadas al ramo inmobiliario y mitigación de riesgos sectoriales.

14.4 Taller de expedientes complejos y envío masivo de avisos inmobiliarios.

Profundizar en el análisis regulatorio del sector inmobiliario y de arrendamiento (Parte 2), consolidando las estrategias de mitigación de riesgos, identificación de clientes y el cumplimiento formal de las obligaciones ante el SAT.

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Prestación de Servicios Profesionales y Fe Pública. Teoría y práctica

15.1 Servicios profesionales independientes (Fracc. XI Art. 17): Supuestos de obligatoriedad (operaciones a nombre y cuenta del cliente).

15.2 La Fe Pública (Fracc. XII): Obligaciones específicas para Notarios y Corredores Públicos.

15.3 Criterios de debida diligencia, exenciones normativas y secreto profesional frente a la LFPIORPI.

15.4 Casos prácticos de constitución de personas morales, compraventas y poderes ante fedatario.

Analizar el régimen y las particularidades normativas aplicables a los prestadores de servicios profesionales independientes y a quienes ejercen la fe pública, enfocándose en la debida diligencia del cliente y el correcto reporte de actividades.

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Obras de arte - Traslado y Custodia de Valores. Teoría y práctica

16.1 Comercialización habitual o profesional de obras de arte (Fracc. VII del Art. 17).

16.2 Análisis del concepto de obra de arte desde la perspectiva doctrinal y jurídica y su incidencia en la configuración de la Actividad Vulnerable

16.3 Servicios de traslado o custodia de dinero o valores (Fracc. VIII del Art. 17).

16.4 Principales modelos de negocios implementados en la ejecución de la Actividad Vulnerable

16.5 Estudio de los elementos definitorios de la Actividad Vulnerable

16.6 Criterios normativos para la determinación del acto u operación y la configuración del deber de presentar Avisos

16.7 Mecanismos de identificación de clientes y acopio documental en operaciones de alto valor.

16.8 Determinación de alertas operativas, umbrales sectoriales y envío de informes.

16.9 Ejercicio práctico en el llenado de plantillas para la presentación de Avisos

Comprender la regulación específica orientada al comercio de obras de arte y a los servicios de traslado y custodia de valores, identificando las obligaciones operativas de control, mitigación de riesgos y presentación de avisos.

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Blindaje y Vehículos. Teoría y práctica

17.1 Comercialización o distribución habitual de vehículos nuevos o usados (Fracc. VI del Art. 17).

17.2 Principales modelos de negocio implementados en la ejecución de la Actividad Vulnerable.

17.3 Análisis de los elementos constitutivos de la Actividad Vulnerable, conforme a la normatividad antilavado de dinero y el Código Civil Federal

17.4 Prestación de servicios de blindaje de vehículos automotores o bienes inmuebles (Fracc. IX).

17.5 Determinación de umbrales de identificación y aviso específicos por sector.

17.6 Integración documental de los expedientes de clientes y casuística de reporte.

17.7 Ejercicios prácticos para el correcto llenado de Avisos

Analizar las obligaciones legales y prácticas aplicables a la comercialización o prestación de servicios de blindaje y vehículos, con el objetivo de ejecutar una correcta identificación de clientes y asegurar el cumplimiento normativo.

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Sanciones, Atención de Visitas de Verificación, Procedimiento Administrativo Sancionador y Medios de Defensa

18.1 Facultades de supervisión del SAT y la UIF.

18.2 Preparación interna ante una Visita de Verificación: Actas de inicio, desarrollo, cierre y desahogo de observaciones.

18.3 Recomendaciones prácticas para una debida atención de un procedimiento de verificación para minimizar los riesgos sancionatorios.

18.4 Explicación de los requisitos legales que deben cumplir los Sujetos Obligados para asegurar la adopción del beneficio que prevé el artículo 55 de la LFPIORPI.

18.5 Régimen sancionador de la LFPIORPI: Multas administrativas, su cuantificación y criterios de individualización (atenuantes y agravantes de responsabilidad).

18.6 El Procedimiento Administrativo Sancionador (PAS).

18.7 Medios de defensa legal: Recurso de Revisión y Juicio de Nulidad: substanciación y resolución

Exponer las facultades de supervisión del SAT y la UIF, analizar el régimen sancionador derivado de incumplimientos a la ley, y estudiar los medios de defensa legales al alcance de los sujetos obligados mediante el análisis de ejemplos prácticos y recomendaciones estratégicas.

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Capacitación y procesos de Selección del Personal

19.1 Diseño, estructuración y cronograma de un Plan Anual de Capacitación en PLD/FT.

19.2 Criterios normativos y mejores prácticas para la selección, contratación y debida diligencia de empleados (Conozca a su Empleado).

19.3 Indicadores para la evaluación de conocimientos y efectividad formativa.

19.4 Conservación de constancias, bitácoras y evidencia documental acreditable ante auditorías.

Dominar los elementos clave para diseñar un programa de capacitación continua en PLD/FT para el personal, establecer criterios de selección y evaluación de colaboradores bajo un enfoque de riesgos, y cumplir estrictamente con las obligaciones documentales exigidas.

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Estructura del Manual de Políticas Internas

20.1 Requisitos legales del Manual de Cumplimiento bajo la LFPIORPI y las Reglas de Carácter General.

20.2 Estructura y apartados indispensables del documento rector interno.

20.3 Redacción técnica de políticas de identificación, criterios de riesgo, mitigación y esquemas de reportes.

20.4 Caso práctico: Redacción paso a paso de un procedimiento operativo interno para el personal de primera línea.

Conocer y aplicar los elementos normativos mínimos e indispensables para estructurar un Manual de Políticas, Criterios, Medidas y Procedimientos en materia de PLD conforme a la LFPIORPI.

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Importancia de los sistemas automatizados

21.1 Requerimientos tecnológicos indispensables para optimizar la gestión de Actividades Vulnerables.

21.2 Funcionalidades clave: Carga de expedientes, bases de datos de control, parametrización de riesgo y generación de alertas tempranas.

21.3 Ventajas de los sistemas de monitoreo automatizado frente a los controles manuales.

21.4 El software especializado como resguardo probatorio ante visitas del SAT.

Evaluar las funcionalidades técnicas y los requerimientos mínimos de las herramientas tecnológicas para el monitoreo transaccional y la gestión de alertas en PLD, analizando su valor como evidencia de cumplimiento efectivo ante la UIF.

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Auditoría para Actividades Vulnerables

22.1 Naturaleza, periodicidad y alcance de la auditoría. (Auditoría interna y externa).

22.2 Metodología de auditoría aplicada a programas de cumplimiento.

22.3 Pruebas, evaluación del diseño de controles y muestreo de expedientes de clientes.

22.4 Estructura del Informe de Auditoría: Redacción de hallazgos, deficiencias, recomendaciones y planes de remediación.

Proporcionar las bases metodológicas y los alcances para planificar y ejecutar una auditoría (interna o externa) del programa de cumplimiento en PLD, definiendo la estructura del informe final que exprese los resultados en relación con la efectividad del cumplimiento de las obligaciones previstas en la Ley y demás disposiciones aplicables.

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Extinción de Dominio y Tipologías en materia PLD dadas a conocer por la UIF

23.1 Naturaleza dogmática, procedencia constitucional y régimen procesal de la Ley Nacional de Extinción de Dominio

23.2 Elementos sustantivos y adjetivos destacados en la defensa contra la acción de extinción de dominio.

23.3 La interseccionalidad entre la extinción de dominio, las actividades vulnerables y los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita.

23.4 Análisis técnico y crítico de las principales tipologías publicadas por la UIF en relación con las guías de enfoque basado en riesgos y reportes de amenazas más destacados.

Explicar los fundamentos constitucionales y procesales de la acción de extinción de dominio en México, su relación con el lavado de dinero y analizar las últimas tipologías publicadas por la UIF para integrarlas en los sistemas de alertas y programas de capacitación.

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Simulador de Examen.

24.1 Dinámica, estructura y reglas del simulacro de evaluación técnica.

24.2 Aplicación práctica de reactivos de opción múltiple tipo certificación en materia de PLD/FT para Actividades Vulnerables.

24.3 Revisión interactiva de respuestas correctas y retroalimentación fundamentada en leyes y reglamentos.

24.4 Resolución de dudas finales, retroalimentación grupal y cierre del seminario.

Desarrollar una evaluación práctica integral (simulacro) que permita medir el nivel de retención de conocimientos del participante, reforzando los temas clave abordados a lo largo del seminario bajo la guía de los expositores

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Cumplimiento Técnico vs. Efectividad: La Situación de México ante el GAFI 2026

25.1 Metodología de Evaluación Mutua del GAFI: Cumplimiento Técnico (40 Recomendaciones) vs. Efectividad (11 Resultados Inmediatos).

25.2 Diagnóstico del Reporte de México: Calificaciones, fortalezas e identificar brechas críticas operativas.

25.3 Proyecciones y retos del entorno regulatorio y fiscal mexicano para el año 2026.

25.4 Adaptaciones e implicaciones estratégicas para los oficiales y encargados de cumplimiento.

Distinguir la diferencia fundamental entre el cumplimiento normativo formal (técnico) y la medición de efectividad bajo los criterios del GAFI, interpretando las brechas de la evaluación mutua de México y sus implicaciones prácticas en los programas institucionales de PLD/FT.