Ética en las Organizaciones.

Ethics is what we teach to help others make good choices, both inside and outside the bounds of the official rules.

-Kortney Nordrum, Deluxe

En el mundo de los negocios, es común escuchar la palabra ética acompañada de la palabra cumplimiento y viceversa. Los empresarios a veces usan incorrectamente los términos indistintamente. La ética y el cumplimiento tienen diferentes significados; sin embargo, a menudo van de la mano. Las corporaciones tienen diferentes formas de abordar los problemas de ética y cumplimiento dentro de sus empresas.

Algunas corporaciones solicitan la ayuda de un Director de Ética o Director de Cumplimiento. Otras corporaciones combinan los dos títulos y le dan al puesto el título de Director de Ética y Cumplimiento. Independientemente de lo que las empresas etiqueten la posición, la mayoría de las juntas corporativas saben que la ética y el cumplimiento tienen una fuerte influencia en la cultura corporativa. La cultura ética puede conducir al éxito o al fracaso corporativo. Quizás lo que es un poco más desafiante es cómo llevar un programa sólido de ética y cumplimiento al lugar de trabajo para prevenir la mala conducta.

Ética significa hacer lo correcto independientemente de lo que diga la ley. También es una elección consciente que es personal. Es totalmente posible ser ético sin ser cumplidor. La ética es proactiva, en lugar de reactiva como lo es el cumplimiento. Nuestro sistema de valores personales, incluyendo nuestro carácter, valores y principios básicos, nos guían cuando tomamos decisiones. La mayoría de las personas sienten una profunda satisfacción personal cuando toman acciones y decisiones éticas.

El cumplimiento tiene una definición sorprendentemente simple. Simplemente significa seguir las leyes, reglas o políticas a la letra de la ley. El gobierno requiere el cumplimiento corporativo, y depende de las juntas directivas y los directores corporativos lograr que todos los empleados cumplan. Cumplimiento es una palabra reactiva que obliga a las personas a tomar una decisión consciente. 

La cultura de la ética y el cumplimiento.

Un programa de ética y cumplimiento es un enfoque centralizado y coordinado para varias unidades de negocio dentro de una organización. Es un enfoque programado, diseñado en base a la visión de los miembros de la junta y el comité, así como de los gerentes operativos, y centrado en los riesgos específicos que enfrenta la organización.

Las tendencias nacionales e internacionales recientes indican un aumento de las demandas administrativas y penales, las investigaciones internas y externas, la aplicación de sanciones de inspección y la atención de los medios de comunicación a las violaciones de cumplimiento por parte de las empresas en todos los segmentos económicos.

Los reguladores de todo el mundo están expandiendo su alcance operativo más allá de sus jurisdicciones, mientras que los fiscales públicos están cada vez más involucrados en sus investigaciones y aplicación de sanciones.

En consecuencia, parece que los reguladores, inspectores, clientes, empleados, proveedores y el entorno social de la empresa consideran que la cultura de conducta ética y cumplimiento es más importante hoy que en el pasado.

Frenar las decisiones incumplidoras y hacer negocios en cumplimiento de acuerdo con la ética corporativa son actualmente las bases de la sostenibilidad para las empresas en el mundo de los negocios.

Estructuración del Programa de Ética y Cumplimiento

El programa global de ética y cumplimiento de una organización puede basarse en una serie de pautas reconocidas internacionalmente, como la Guía Federal de Sentencias de los Estados Unidos o el Comité de Organizaciones Patrocinadoras de la Comisión Treadway (COSO), y abarca tanto el cumplimiento ético operativo como los riesgos de cumplimiento legal y regulatorio.

Un enfoque de cumplimiento diversificado considera:

• Abordar el cumplimiento para todos;
• Abordar el cumplimiento para una industria en particular;
• Abordar el cumplimiento para un área geográfica específica; y
• Abordar el cumplimiento centrado en la excelencia estratégica u operativa.

Ética y su importancia en la empresa

En un entorno corporativo, una ética fuerte conduce a mejorar la moral de los empleados. Las corporaciones con sólidos programas de ética y cumplimiento desalientan la mala conducta de los empleados y alientan a los empleados a denunciar la mala conducta de otros. Mejorar la cultura ética de una corporación requiere planificación, compromiso y seguimiento. Hacerlo tiene varios beneficios.

El fortalecimiento de la cultura ética corporativa promueve sentimientos de autoestima en toda la empresa. Crea un ambiente donde los gerentes y empleados quieren venir a trabajar. El resultado neto de una sólida cultura ética corporativa combinada con empleados llenos de integridad es una empresa rentable con fuertes perspectivas de sostenibilidad operativa.

Si bien el desarrollo de una cultura ética sólida requiere un fuerte compromiso de tiempo, tiene un impacto mínimo en el presupuesto corporativo.

El costo de crear una cultura corporativa ética radica en tener un programa de ética y cumplimiento y fortalecer la ética en el lugar de trabajo es que cuesta muy poco en comparación con los beneficios que las corporaciones reciben de él. Crear un programa sólido de ética y cumplimiento no agotará ni tensará el presupuesto corporativo y no requerirá recursos significativos para su implementación.

Es importante considerar la ética y la prevención de la mala conducta en el lugar de trabajo, debido a que las diferencias entre ética y cumplimiento son claras, la pregunta es cómo las corporaciones pueden usar la relación entre ellas para desarrollar un sólido programa de ética y cumplimiento para prevenir la mala conducta en el lugar de trabajo.

Obviamente, no es posible meterse en la cabeza de cada empleado y obligarlos a tomar las decisiones correctas y hacer lo correcto. Sin embargo, es posible que las empresas creen un entorno que resuene de fuerte ética y cumplimiento legal.

En ese sentido, todas las Organizaciones deben optar por construir un programa de cumplimiento sólido y efectivo. Las áreas de ética y cumplimiento deben trabajar para combinar las reglas con los sistemas y procesos corporativos que reducen las oportunidades de mala conducta de los empleados.

Gran parte del enfoque para el cumplimiento se basa en la instrucción y la definición de la corporación de los procedimientos apropiados. Los equipos de ética y cumplimiento también deben examinar los sistemas comerciales, los controles internos y los procedimientos de aprobación que están diseñados para prevenir la mala conducta.

Algunas formas específicas en que las corporaciones administran el cumplimiento son estableciendo límites en la entrega de regalos y rastreando los gastos de viaje de los empleados, así como otros gastos y reembolsos.

Las empresas deben permitirse designar los recursos para capacitar a sus empleados en virtud de que estos defiendan los valores de sus empresas iniciando y continuando mensajes sobre ética, integridad y haciendo lo correcto. La capacitación y los mensajes forman una gran parte de la promoción de una ética y un cumplimiento sólidos. La otra parte del proceso es responsabilizar a los empleados cuando no se comportan de manera ética.

Las corporaciones son sabias al comprender las diferencias distintivas entre la ética y el cumplimiento, y cómo se relacionan entre sí. Uno de los principales objetivos de los departamentos de ética y cumplimiento debe ser asegurarse de que están comunicando de manera clara y continua todos los aspectos de la cultura corporativa a sus empleados. El otro objetivo principal es asegurarse de que están haciendo todo lo posible para reforzar la cultura ética en todos los aspectos del negocio.

Por último, y lo más importante, los departamentos de ética y cumplimiento deben reconocer el papel que desempeña la presión en la forma en que los empleados responden a las políticas de ética y cumplimiento.

Autora: Rubi Pérez Ponce, Coordinadora del Comite Labor y de Seguridad Social, WCA México.