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IDO/DIS 37301 Sistemas de gestión de cumplimiento: Liderazgo y compromiso

Fuente: Experts Compliance

Autor: César J. Fernández. Abogado en ejercicio, socio en Manzano & Asociados Abogados. Socio Director en Audit Society Tax & Legal Services Socio Director North Compliance.

Las organizaciones están cada vez más convencidas de si aplican valores obligatorios y una adecuada gestión de los Sistemas de Compliance, pueden salvaguardar su integridad y evitar o minimizar los incumplimientos legales. Todo ello desde una gestión diligente de la empresa.

Aquellas organizaciones cuyo objetivo es tener éxito a largo plazo necesitan una cultura de integridad y de cumplimiento. Por tanto, el Compliance no solo es obligaciones y cumplimiento, sino que una oportunidad para el éxito, el cual, sea perdurable y sostenible.

De esa premisa nace la norma ISO 19600:2014 Sistemas de Gestión de Compliance. Directrices, norma no certificable.

De la evolución de la anterior norma ISO 19600: 2014, ve la luz la norma ISO 37001: 2016 Sistemas de Gestión Antisoborno, la norma más certificada en materia de Compliance en el mundo.

En España en el año 2016 se publica la norma UNE 19601:2017 Sistemas de Gestión de Compliance Penal y el año 2019 la norma UNE 19602 Sistemas de Gestión de Compliance Tributario. Estas dos últimas normas su ámbito de aplicación de circunscribe a España.

En este año 2020 está actualmente en periodo de publicación la norma ISO/DIS 37301 Sistemas de Gestión de Cumplimiento, la cual es estima que sea aprobada de forma definitiva en diciembre de 2020.

Se trata de una norma de estructura de alto nivel (HSL) tipo “A”, la cual va a sustituir a la norma ISO 19600:2014.

Pese a no estar definitivamente aprobada y dicho sea con cautela, no se esperan cambios significativos en esta. Ahora bien, todas aquellas empresas que pretendan estructurar sus sistema desde una perspectiva más allá del Derecho Penal y del Soborno, deberán implementar esta norma ISO como vertebradora de su sistema, estableciendo controles, informes y registros, para así poder certificar su nuevo sistema.

Ocupa un lugar muy importante la implicación por parte de los Consejos de Administración y de Alta Dirección de las organizaciones, los cuales deben demostrar de una forma mucho más participativa y su verdadera implicación en el Sistema de Gestión de Cumplimiento.

¿Cómo podrá acreditar esa implicación los Consejos de Administración y la Alta Dirección?

Se podrá acreditar por medio de lo siguiente

– Asegurando que la política de cumplimiento y los objetivos de cumplimiento estén establecidos y sean compatibles con la dirección estratégica de la organización.

– Asegurando la integración de los requisitos del sistema de gestión del cumplimiento en los procesos comerciales de la organización.

– Asegurando que los recursos necesarios para el sistema de gestión de cumplimiento estén disponibles. 

– Comunicando la importancia de una gestión eficaz del cumplimiento y de cumplir con los requisitos del Sistema de Gestión del Cumplimiento.

– Asegurando que el sistema de gestión del cumplimiento logre los resultados previstos.

– Dirigiendo y apoyando a las personas para que contribuyan a la efectividad del sistema de gestión del cumplimiento. 

– Promoviendo la mejora continua.

– Apoyando otros roles gerenciales relevantes para demostrar su liderazgo en lo que respecta a sus áreas de responsabilidad.

También deberán:

– Establecer y defender los valores de la organización.

– Asegurar que se desarrollen e implementen políticas, procedimientos y procesos para lograr los objetivos de cumplimiento.

– Asegurar que estén informados de manera oportuna sobre asuntos de cumplimiento, incluso en casos de incumplimiento y asegurar que se tomen las medidas apropiadas.

– Asegurar que se mantenga el compromiso de cumplimiento y que el incumplimiento y el comportamiento no conforme se traten de manera adecuada; 

– Asegurar que las responsabilidades de cumplimiento se incluyan en las descripciones de trabajo según corresponda.

– Nombrar o nominar una función de cumplimiento.

Con la aprobación de esta nueva norma en Compliance se obtendrán un paso muy importante en el Cumplimiento Normativo, la cual tiene un gran apoyo en la nueva ISO 31022: 2020 Gestión de Riesgos Legales.

 


 
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